연말정산 준비 어떻게 하고 계신가요? 연말정산 절세 계획을 똑똑하게 현명하게 준비하고 싶은데 어떻게 해야할지 고민되시는 분은 오늘 글 주목해 주시기 바랍니다.
올해 연말정산부터 연금계좌에 대한 가입한도가 상향되어 세액공제 혜택이 더욱 높아짐에 따라 추가 세제혜택을 노릴 기회가 있습니다.
오늘 내용 꼭 체크해보셔서 최대 148만원 환급받아보시기 바랍니다.
연말정산 미리보기 서비스
연말정산은 한 해동안 원천징수하는 소득세에 그 해에 납부했어야 할 세액을 계산하고 덜 납부한 세금은 추가로 징수하고 반대로 더 납부한 경우에는 연말 환급해 주는 제도입니다.
이 과정에서 소득공제와 세액공제 항목을 잘 활용하면 토해내야 할 세금을 줄이거나 연말 환급 금액을 늘릴 수 있습니다.
연말정산 절세방법 알아보기 전에 국세청 홈택스 연말정산 자동계산 서비스를 활용하면 올해 사용한 신용카드 등 지출내역과 사용예상 금액을 토대로 연말정산 미리 계산이 가능하오니, 중간점검을 해보시는 것을 추천드립니다.
남은 한달 동안 절세 혜택을 최대한 챙기기 위해서 아래 연말정산 미리보기 서비스를 통해 지출내역 조회 해보시기 바랍니다.
연말정산 미리보기 서비스
연금저축 IRP 세액공제 가입한도 상향
2024 연말정산부터 연금계좌에 대한 가입한도가 늘어났습니다. 연금계좌는 연금저축과 개인형퇴직연금(IRP)이 있습니다.
연금저축은 연간 600만원 한도로 최대 16.5%에 대해 세액공제 혜택이 주어집니다. 만약 600만원 한도를 채워서 냈다면 최대 99만원까지 세액공제가 적용되어 환급됩니다.
납입액 한도가 없기 때문에 올해 가입하고 600만원을 한꺼번에 내도 혜택을 받을 수 있습니다.
퇴직연금계좌(DC 또는 IRP)에 추가적으로 내면 연금저축과 합하여 최대 900만원까지 공제대상이 확대됩니다. 즉, 내가 낸 금액의 최소 13.2%에서 최대 16.5%를 돌려받습니다.
총급여 5500만원의 근로자라면, 최대 148만5000원의 절세효과가 있는 것입니다.
주의할 점은 이번달 31일에 임박하여 가입하거나 추가납입하게 되면 해당 금융기관에 따라 거절 될 수 있기 떄문에 미리 알아보고 실행하는 것을 추천합니다. 또한, 연말정산 주체자인 본인 명의로 가입한 것만 공제 혜택에 적용되는 점 참고해주시기 바랍니다.
연금저축이란?
세금을 줄일 방법은 많지는 않지만 연금저축과 퇴직연금(IRP)은 대책이 될 수 있습니다. 한도 금액을 확인하여 연말까지 추가납입을 하면 세액 공제를 받아서 절세 효과를 높일 수 있기 때문입니다.
누구나 가입 가능
먼저 연금저축은 대표적인 노후 대비 금융상품으로 은행, 보험사, 증권사에서 가입할 수 있습니다. 가입 제한이 없어 직장인이 아니어도 학생, 주부, 공무원도 가입 가능합니다.
600만원까지 세액 공제 가능
최소 5년 납입시 만 55세 이후부터 연금으로 받을 수 있습니다.
세액공제 혜택은 받을 수 있지만 연금 수령할 때 연령별로 정해진 연금소득세를 내야 하는 점 참고해주시기 바랍니다.
IRP와 다르게 소득세에 따라 공제받을 수 있는 세금 한도가 다르며, 연간 600만원까지 가능합니다.
자유로운 인출기능
또한, 중간에 해지하지 않아도 중도 인출이 가능하기 때문에 경제 사정의 변수에 따라 일부 금액을 인출할 가능성이 높은 분에게 유리한 상품입니다.
투자 규제 없음
투자에 관한 규제가 없기 때문에 주식이나 펀드, ETF 등 위험자산에 적립금 전액을 투자할 수 있습니다. 단, 원금 손실의 가능성도 있기 때문에 본인이 투자 성향이 강한 사람이라면 적합한 상품입니다.
여기서, 세액공제란? 세금을 줄여주는 것으로 이미 산출한 세액을 줄여주는 것을 말합니다. 소득공제는 세금을 내길 소득을 줄이는 것이라고 이해하시면 됩니다.
개인형퇴직연금(IRP)?
소득이 있는 자만 가입 가능
퇴직연금 IRP는 소득이 있는 자와 퇴직급여를 수령한 자가 가입할 수 있는 상품으로 퇴사 또는 퇴직하는 직장인의 필수 상품입니다.
연 900만원까지 공제
소득 수준에 상관 없이 1년에 최대 900만원까지 세액 공제받을 수 있습니다.
중도 인출 불가
IRP는 중간에 인출을 하려면 계좌를 해지해야 합니다. 중도 인출이 어렵기 때문에 무리해서 많은 금액을 넣기 보다는 경제 상황을 고려하여 적절한 금액을 투자하는 것이 좋습니다.
위험자산 70%
주식, 펀드 같은 위험자산 상품에 최대 70%만 투자가능하여, 투자성향이 안정성을 추구하는 사람에게 좋습니다.
이처럼 두 상품은 가입대상, 세액공제 한도금액 및 혜택이 다르기 때문에 연말정산 절세방법에 대해 알아보기 전에 차이점을 알고 나에게 맞는 상품을 선택해야 최대한의 혜택을 받을 수 있는데요.
보다 자세한 연금저축과 IRP 공통점과 차이점에 대해 확인해 보시기 바랍니다.
연금저축이란? IRP란?
연금저축 IRP 세액공제 가능 금액
올해부터 연금계좌 세액공제 한도가 200만 원 늘어났습니다. 따라서 연금저축의 세액공제 한도는 종전 400만 원에서 600만 원으로, 개인형 퇴직연금(IRP)은 종전 700만원에서 900만원까지 확대됐습니다.
| 연금저축 | 퇴직연금(근로자 납입 DC, IRP) | 세액공제 가능금액 |
| 0 | 900 | 900 |
| 100 | 800 | 900 |
| 200 | 700 | 900 |
| 300 | 600 | 900 |
| 400 | 500 | 900 |
| 500 | 400 | 900 |
| 600 | 300 | 900 |
| 700 | 200 | 800 |
| 800 | 100 | 700 |
| 900 | 0 | 600 |
여기서 주의해야 할 점은 연금저축과 IRP는 통합하여 900만원까지 세액공제됩니다. 연금저축을 600만원 납입했다면, IRP는 나머지 300만 원까지만 공제받을 수 있습니다.
세액공제율
연금저축 세액공제율은 동일하게 총 급여 5,500만 원(종합소득금액 4,500만 원) 이하는 16.5%, 총급여 5,500만원(종합소득금액 4,500만원) 초과는 13.2%입니다.
예를 들어 연금저축에 600만 원을 납입했다면 79만 2천 원(13.2% 적용)에서 99만 원(16.5% 적용)을 환급받을 수 있는 것입니다.
IRP 역시 한도금액인 900만 원까지 납입했다면 총 급여 5,500만 원 이하인 근로자 공제율 16.5%(근로소득세 15%+지방소득세 1.5%) 적용되어 최대 148만 5천 원을 세액공제받을 수 있습니다.
또한 총 급여 5500만 원 초과하는 경우에는 13.2%(근로소득세 12%+ 지방소득세 1.2%)의 세액공제율이 적용되어 최대 118만 8천 원을 세액공제받습니다.
| 총급여액 | 세액공제 대상 납입한도 | 세액공제율 (최대공제액) |
| 5,500만원 이하 | 900만원 (연금저축 600만원 + 퇴직연금 300만원) | 16.5%(148.5만원) |
| 5,500만원 초과 | 13.2%(118.8만원) |
연금저축 IRP 세액공제, 어떤 상품이 유리할까?
그렇다면 두 상품 중 어떤 상품이 나에게 유리할까? 궁금하실 텐데요.
세액공제 한도만 놓고 보면 연금저축보다는 IRP를 선택하는 것이 유리합니다. IRP는 퇴직금을 모아서 세제혜택을 받으며 굴리다가 나중에 퇴직금을 수령할 수 있기 때문입니다.
단, IRP는 누구나 가입할 수 있는 연금저축과 달리 퇴직연금제도에 가입한 근로자, 퇴직급여 일시금 수령자, 자영업자, 공무원 등만 가입 가능합니다.
또한, 돈을 급하게 찾아야 하는 경우 중도해지해야 하는데, 세액공제 혜택을 받은 뒤에 IRP를 해지하게 되면 세제 혜택을 받은 금액을 뱉어내야 합니다.
천재지변 등 일정 조건에 해당하는 경우에만 중도해지 및 일부 인출이 가능하다는 점 참고 바랍니다.
연금저축은 일부 금액을 중도 인출 할 수 있다는 장점이 있습니다.
그래서 전문가들은 연금저축 계좌에 최대한의 금액을 넣고 남은 돈을 IRP에 납입하라고 조언합니다. 이렇게 할 경우 향후 IRP 계좌에 있는 돈을 연금으로 받게 될 때 과도한 세금을 내는 것을 막을 수 있기 때문입니다.
IRP상품 이벤트
우리은행 ‘0원한 절세미인!’ 이벤트
- 2023.12.31까지
연말까지 비대면 IRP 신규 고객을 대상으로 10만원 이상 신규가입 시 선착순 1만명에게 세븐일레븐 편의점 모바일 1만원 상품권을 제공합니다.
해당 고객이 10만원 이상 자동치체 등록시 세븐일레븐 편의점 모바일 1만원 상품권을 추가로 제공합니다.
또한, 추첨을 통해 여행상품권 500만원(3명), 여행상품권 300마원(10명), 신세계모바일상품권 10만원(80명), 스타벅스 모바일 쿠폰(6000명)등 최대 6093명에게 경품을 제공합니다.
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신한은행 ‘세액공제 가득’ 이벤트
- 2023.12.15까지
이벤트 기간 중 IRP 계좌에 가입자부담금 100만원 이상 입금하거나 계약 이전 입금 한 고객 대상으로 추첨으로 통해 LG그램 노트북(2명), 아이패드 프로(2명), BBQ황금 올리브 치킨 세트(1000명), 스타벅스 아메리카노 기프티콘(1000명)을 제공합니다.
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KB국민은행 IRP ‘절세 끝판왕, KB IRP로 무빙’ 이벤트
- 2023.12.29까지
KB퇴직연금 TDF 상품 전체, 디폴트 옵션 포트폴리오 상품으로 퇴직연금을 신규 및 계좌이체 또는 추가 입금한 고객을 대상으로 진행하고 있습니다.
경품 추첨을 통해 CU 편의점 모바일 금액권 제공, 신세계 모바일 상품권을 증정합니다.
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총정리
결론적으로 연금저축은 가입자격에 제한이 없고 중도 인출 시 유리하지만 세액공제는 IRP가 유리하다는 점 참고하셔서 본인에게 유리한 상품으로 선택하셔서 최대한의 혜택 받아보시기 바랍니다.
지금까지 연말정산 연금저축 소득공제 절세방법에 대해 알아보았습니다. 도움되셨길 바랍니다.
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